Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) можно уменьшить или полностью исключить, используя предусмотренные налоговым кодексом механизмы.
Содержание
Законные способы снижения НДФЛ
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) можно уменьшить или полностью исключить, используя предусмотренные налоговым кодексом механизмы.
Налоговые вычеты
Основные виды вычетов
| Тип вычета | Максимальная сумма |
| Стандартный (на детей) | 1 400-3 000 руб/мес на ребенка |
| Имущественный | До 2 млн руб при покупке жилья |
| Социальный | До 120 000 руб/год на лечение и обучение |
Процедура получения вычетов
Через работодателя
- Подготовьте документы, подтверждающие право на вычет
- Напишите заявление работодателю
- Получайте зарплату без удержания НДФЛ
- Вычет применяется ежемесячно до исчерпания лимита
Через налоговую инспекцию
- Заполните декларацию 3-НДФЛ
- Приложите подтверждающие документы
- Подайте в ИФНС до 30 апреля
- Получите возврат налога на банковский счет
Освобождение от НДФЛ
Доходы, не облагаемые НДФЛ
| Вид дохода | Условие освобождения |
| Пенсии и пособия | Большинство государственных выплат |
| Продажа имущества | Владение более 3/5 лет (в зависимости от типа) |
| Наследство и дарение | От близких родственников |
Оптимизация налоговой нагрузки
Законные схемы
- Оформление ИП на спецрежиме (УСН, ПСН)
- Перевод в статус самозанятого (6% вместо 13%)
- Использование инвестиционных льгот (ИИС)
- Оформление ипотеки с вычетом
Что не рекомендуется
- Сокрытие доходов от налоговой
- Использование серых схем
- Фальсификация документов
- Заключение фиктивных договоров
Ответственность за уклонение
| Нарушение | Последствия |
| Неуплата НДФЛ | Штраф 20-40% от суммы, пени |
| Неподача декларации | Штраф 5-30% от суммы налога |
| Предоставление ложных сведений | Административная или уголовная ответственность |
